لمن هذا النشاط

×   المدراء الماليين ومساعديهم ونوابهم.

×   مدراء الإدارات المالية.

×   مدراء إدارة المخاطر.

×   مدراء إدارة الموازنات.

×   مدراء التدقيق

×   رؤساء الحسابات.

×   العاملين في مجال الرقابة المالية.

×   العاملين في مجال التدقيق.

×   العاملين في مجال اعداد وتخطيط الموازنات.

الأهداف

×   تعرف على أهمية كشف المخالفات والأخطاء المالية والغش والاحتيال.

×   المهارات اللازمة لكشف المخالفات والأخطاء المالية والغش والاحتيال.

×   استخدام الأدوات والتقنيات المختلفة لتحليل البيانات وكشف المخالفات.

×   التعرف على أساليب الاحتيال والغش المستخدمة في مجالات مختلفة، وكيفية التعامل معها.

×   تعريف المشاركين بالمظاهر المختلفة للاختلاسات المالية والخدع المحاسبية

×   استعراض المداخل المختلفة للتعامل مع مشكلات الاحتيال والفساد المالي

×   تحديد المخالفات المالية وأنواعها وكيفية استخدام أساليب وإجراءات معينة لكشف أنواع المخالفات.

×   لوضع السياسات والإجراءات المستخدمة في تحجيم مخاطر الاحتيال المالي ودور الرقابة في التغلب عليها.

×   تطبيق أسس المراجعة المالية وضبط الفساد والاحتيال المالي.

المحتويات

مفهوم ومجالات المخالفات والاحتيال المالي

×   مفهوم المخالفات.

×   مفهوم الاحتيال المالي.

×   مجالات المخالفات والاحتيال المالي.

×   المبيعات/الخدمات النقدية.

×   التحصيلات من العملاء.

×   التواطؤ مع الموردين.

×   التلاعب في الاجور.

× اكتشاف التزوير في المستندات.

أهداف وأغراض اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي

×   ضمان استمرارية المؤسسة وتطويرها.

×   حماية أصول وممتلكات المؤسسة.

×   الإفصاح المهني الأمين لبنود القوائم المالية.

×   تحديد المسؤولية في المخالفات والاحتيال المالي.

دور المراجعة والتدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي

×   تقييم أنظمة الرقابة الداخلية.

×   الفحص التحليلي المنظم للعمليات واكتشاف المخالفات.

الاخطاء المحاسبية وكيفية اكتشافها وعلاجها وعلاقتها بالمخالفات والاحتيال المالي

×   أخطاء التسجيل بمستند القيد.

×    أخطاء الحذف والسهو والأخطاء المعوضة.

×   الأخطاء الكتابية والرقمية.

الإطار العام للرقابة الداخلية لمنع وقوع المخالفات والاحتيال المالي

×   أهداف وإجراءات الرقابة الداخلية لمنع وقوع المخالفات والاحتيال المالي.

×   أدلة الاثبات كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.

×   طرق الحصول على أدلة الاثبات.

×   دراسة مدى كفاية وملاءمة أدلة الاثبات لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.

دراسة وتقييم النظام المحاسبي والمراقبة الداخلية المرتبطة بأغراض كشف ومنع المخالفات والاحتيال المالي

×   النظم المحاسبية والرقابة الداخلية.

×   أهداف الرقابة الداخلية ودورها في منع المخالفات والاحتيال المالي.

×   دراسة المعيار الدولي للمراجعة في الغش والخطأ وعلاقته بالمخالفات والاحتيال المالي.

×   العلاقة بين الغش والخطأ والمخالفات والاحتيال المالي.

×   مسؤولية اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.

×   الاجراءات الواجبة الاتباع في حالة وجود مؤشر مخالفات احتيال مالي.

×   إجراءات وأهمية الفحص التحليلي في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.